Hệ thống thuế thu nhập cá nhân của Canada là một phần quan trọng trong việc quản lý tài chính cá nhân và doanh nghiệp. Việc hiểu rõ về cách hoạt động của hệ thống này không chỉ giúp mọi người tự tin trong việc quản lý tài chính cá nhân mà còn giúp họ tối ưu hóa các khoản khấu trừ và tín dụng thuế. Hãy cùng TPD Việt Nam tìm hiểu rõ hơn về cách hệ thống này hoạt động và những điểm cần chú ý về thuế thu nhập tại Canada trong bài viết này nhé.

Trở thành cư dân nộp thuế ở Canada

Việc quyết định định cư tại Canada cũng đồng nghĩa với việc bạn sẽ trở thành một cư dân chịu thuế và phải chịu trách nhiệm nộp thuế tại Canada.

Trong giai đoạn đầu tiên của việc định cư, việc ghi lại thông tin về thời gian bạn ra vào Canada trong năm đầu tiên là rất quan trọng. Điều này giúp phòng tránh các vấn đề phát sinh liên quan đến việc xác định địa chỉ cư trú của bạn trong mắt cơ quan thuế.

Ngoài ra, việc tìm kiếm sự hỗ trợ từ một chuyên gia kế toán trong giai đoạn ban đầu cũng là một điều quan trọng. Chuyên gia này sẽ giúp bạn giải quyết những vấn đề phức tạp và tiềm ẩn liên quan đến việc nợ thuế xuyên biên giới.

Khi trở thành một cư dân chịu thuế tại Canada, bạn sẽ phải tuân thủ các quy định về nộp thuế. Trong năm đầu tiên, bạn sẽ được xem xét là một cư dân chịu thuế trong nửa phần thời gian. Điều này đồng nghĩa với việc bạn sẽ phải nộp thuế cho mọi nguồn thu nhập cá nhân từ mọi nơi. Ngược lại, nếu không phải là cư dân của Canada, bạn sẽ chỉ phải nộp thuế tại Canada cho thu nhập mà bạn thu được tại đây.

Khi đến Canada, bạn cũng cần có một số Bảo hiểm Xã hội (SIN) hoặc Mã số Thuế Cá nhân (ITN) để có thể nộp tờ khai thuế. Điều này là bắt buộc để bạn có thể thực hiện các nghĩa vụ thuế tại Canada một cách đầy đủ và chính xác.

Tìm hiểu cơ bản về thuế thu nhập cá nhân tại Canada

Hiểu về toàn bộ hệ thống thuế thu nhập cá nhân ở Canada là một nhiệm vụ phức tạp và đòi hỏi sự nghiên cứu kỹ lưỡng. Ngay cả khi bạn đã dành thời gian để tìm hiểu, việc hiểu đầy đủ về hệ thống thuế vẫn là một thách thức. Để giải quyết những vấn đề này, việc tìm kiếm sự hỗ trợ từ chuyên gia thuế hoặc kế toán có thể là lựa chọn tốt nhất. 

Các cá nhân quan tâm đến việc định cư ở nước ngoài cũng nên tìm kiếm sự tư vấn chuyên nghiệp từ những người có hiểu biết sâu sắc về hệ thống thuế. Tuy nhiên, việc hiểu cơ bản về nghĩa vụ thuế nên được tiến hành trước khi tìm kiếm sự tư vấn chuyên môn.

Hệ thống thuế thu nhập (PAYE)

Trong trường hợp bạn sắp làm việc tại Canada, hệ thống thuế thu nhập cá nhân thường được quản lý thông qua PAYE. Điều này có nghĩa là số tiền thuế sẽ được tự động khấu trừ từ tiền lương của bạn mỗi khi bạn nhận được khoản thu nhập.

Năm tính thuế ở Canada

Tại Canada, chu kỳ tính thuế bắt đầu từ ngày 1 tháng 1 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. Nếu bạn là cư dân Canada bất kỳ thời điểm nào trong năm thuế, thông thường bạn cần nộp tờ khai thuế cho chính phủ Canada trước ngày 30 tháng 4 của năm tiếp theo. Quy trình này nhằm xử lý các khoản thuế còn phải trả hoặc yêu cầu hoàn trả các khoản thuế đã nộp thừa.

Các loại thuế ở Canada

Trong hệ thống thuế ở Canada, không chỉ có thuế thu nhập liên bang mà còn có các loại thuế địa phương như thuế thành phố và thuế tỉnh bang. Thuế thành phố thường áp dụng cho tài sản cá nhân với nhiều mức độ khác nhau, trong khi thuế tỉnh bang thường liên quan đến thu nhập và thường được tính dựa trên thuế thu nhập liên bang. Tuy nhiên, bang Quebec có quy định riêng về thu nhập cá nhân có thể gây nhầm lẫn.

Khi nộp thuế ở Canada, người dân phải nộp thuế cá nhân mặc dù đã kết hôn, không có lựa chọn nộp thuế chung. Trong hầu hết các tỉnh bang, một tờ khai thuế có thể đủ cho cả thuế liên bang và thuế tỉnh bang. Tuy nhiên, ở Quebec, có thể cần nộp một tờ khai thuế tỉnh bang riêng nếu cư trú tại đó.

Ngoài ra, nếu bạn sở hữu tài sản ngoài Canada với giá trị trên 100.000 CAD, bạn cần phải tuân thủ các yêu cầu nộp thuế bổ sung của Canada. Bỏ qua các yêu cầu này có thể dẫn đến các hình phạt nặng nề.

Thuế thu nhập liên bang

Các khoản tín dụng và khấu trừ thuế

Tại Canada, việc quyên góp từ thiện có thể mang lại cho bạn các khoản khấu trừ thuế và tín dụng thuế. Để đảm bảo bạn được hưởng các khoản này, quan trọng là giữ lại biên lai của mọi khoản quyên góp. Cần lưu ý rằng mức tín dụng thuế có hạn chế, thường là 75% thu nhập ròng của bạn.

Với mức đóng góp ban đầu là 200 CAD, bạn sẽ được hưởng mức tín dụng thuế ở mức thuế cá nhân thấp nhất, trừ khi bạn ở tỉnh Quebec, nơi mức này là 20%.

Nếu số tiền quyên góp vượt quá 200 CAD, bạn sẽ được hưởng mức tín dụng thuế cao nhất trong năm 2016. Điều này áp dụng cho tất cả tỉnh và vùng lãnh thổ, trừ Alberta, New Brunswick và Ontario.

Khi xem xét về việc giảm thuế, cần lưu ý rằng thường thì các khoản tín dụng được ưa chuộng hơn các khoản khấu trừ.

Tín dụng thuế ở Canada

Trong hệ thống thuế liên bang của Canada, có nhiều loại tín dụng khác nhau mà người dân có thể hưởng. Các tín dụng này bao gồm các yếu tố như số lượng người trong hộ gia đình, tình trạng hôn nhân, số tuổi, số người phụ thuộc, tình trạng khuyết tật và chi phí bảo hiểm lương hưu Canada. Ngoài ra, còn có các khoản khấu trừ khác nhau mà người dân có thể áp dụng, như chi phí chăm sóc trẻ em, tiền cấp dưỡng, chi phí vận chuyển, chi phí lãi vay, chi phí di chuyển cá nhân và các khoản đóng góp hưu trí theo kế hoạch tiết kiệm đã đăng ký.

Để nhận được các khoản tín dụng này, người dân cần phải đăng ký khai thuế, ngay cả khi họ không có thu nhập hoặc thuế phải trả. Tuy nhiên, khác với một số quốc gia khác, các khoản thanh toán chung như lãi thế chấp, bảo hiểm và thuế bất động sản không được khấu trừ. Tuy nhiên, nếu bạn là chủ nhà hoặc có văn phòng hoặc cơ sở kinh doanh tại nhà, bạn có thể có quyền khấu trừ một số chi phí liên quan đến tình trạng nhà ở và công việc của mình.

Nhìn chung, việc tìm hiểu về hệ thống thuế thu nhập cá nhân Canada là một quá trình quan trọng để bạn hiểu rõ về các khoản tín dụng và khấu trừ, từ đó giúp bạn tối ưu hóa tài chính cá nhân và gia đình. Bằng cách này, bạn có thể tận dụng các cơ hội và tránh những rủi ro liên quan đến việc không tuân thủ quy định thuế. Đồng thời, hiểu biết sâu hơn về hệ thống thuế cũng giúp người dân tham gia tích cực vào việc quản lý tài chính cá nhân một cách thông minh và hiệu quả hơn.